Proceso que asegura que todos los ingresos por ventas (efectivo, transferencias, tarjetas, franquicias y servicios) coincidan entre:
POS / Intranet
Dynamics
Estados bancarios
Finaliza con pagos aplicados y asientos contables correctos.
✔️ Correcto según documentación de Verónica.
Asegurar integridad de ingresos.
Detectar y resolver diferencias.
Garantizar cierre contable confiable diario y mensual.
✔️ Correcto.
Desde:
Cierres diarios de caja
Liquidaciones de tarjetas
Depósitos bancarios
Ventas franquicias y contratos
Hasta:
Aplicación de pagos
Contabilización
Cierre de diferencias
✔️ Correcto.
✔️ Correcto según documentación de Verónica.
Área responsable: Finanzas
Rol operativo clave: Asistente contable
Rol de control: Gerente financiero / Jefe de Marketing
✔️ Correcto.
Finanzas
Tiendas
Comercial
Marketing
Sistemas
Bancos / adquirentes
✔️ Correcto.
Asistente contable
Cajeras / responsables de local
Gerente financiero
Jefe de Marketing
Bancos / DataFast
✔️ Correcto.
Muy bien detalladas en el documento:
Verificar depósitos
Consolidar pagos
Resolver diferencias
Registrar asientos
Aplicar pagos
✔️ Correcto.
Local → envía cierre y comprobantes
Contabilidad → valida y concilia
Finanzas / Marketing → validan liquidaciones especiales
Banco → responde discrepancias
✔️ Correcto.
Resolución de diferencias relevantes
Ajustes contables fuera de lo normal
Liquidaciones de promociones / franquicias
⚠️ AQUÍ VA AVISO
🔔 FALTA DEFINIR:
Qué monto requiere aprobación
Quién aprueba (Gerente / Finanzas)
Resolución de diferencias relevantes
Ajustes contables fuera de lo normal
Liquidaciones de promociones / franquicias
⚠️ AQUÍ VA AVISO
🔔 FALTA DEFINIR:
Qué monto requiere aprobación
Quién aprueba (Gerente / Finanzas)
Inputs
Cierres de caja
Estados bancarios
Liquidaciones de tarjetas
Reportes POS / Intranet
Outputs
Pagos aplicados
Asientos contables
Diferencias resueltas
✔️ Correcto.
Cierre de cajas
Caja chica
Ventas / POS
Contabilidad general
✔️ Correcto.
KPIs mínimos recomendados
% de conciliaciones cerradas sin diferencia
Tiempo promedio de conciliación (día / semana)
Nº de diferencias por origen:
Caja
Tarjeta
Transferencia
Cliente mayorista
% de diferencias resueltas vs abiertas
Antigüedad de diferencias abiertas
🔔 AVISO – INFO A DEFINIR
¿Hoy se miden formalmente?
¿Quién los revisa (finanzas / gerencia)?
¿Periodicidad del reporte?
Ritmos detectados
Diario:
Cierre de cajas
Verificación de depósitos
Periódico (semanal / quincenal):
Conciliación tarjetas
Conciliación mayoristas
Mensual:
Cierre contable
Auditoría interna básica
🔔 AVISO
Definir formalmente: diario vs semanal vs mensual
Esto impacta en diseño visual (timelines / alertas)
Valores de referencia (ajustables):
Caja diaria: mismo día
Depósitos: ≤ 24 hs
Tarjetas: ≤ 3–5 días hábiles
Diferencias abiertas: no más de 7 días sin acción
🔔 AVISO
¿Existen SLAs internos?
¿Se toleran excepciones en fechas pico?
Requieren aprobación:
Ajustes contables
Castigos por diferencia no recuperable
Correcciones de facturación
Reclamos bancarios formales
Aprobadores posibles
Jefe financiero
Gerencia
🔔 AVISO – CLAVE
👉 Confirmar montos límite y niveles de autorización
Riesgos
Depósitos no aplicados
Cobros duplicados
Errores de conciliación manual
Demoras en reclamos bancarios
Falta de seguimiento de diferencias
Controles
Conciliación cruzada (Dynamics + banco)
Checklist diario
Validación por segundo rol
Reporte de diferencias abiertas
✔️ Bien alineado con el BPMN de Verónica.
Controles internos
Revisión diaria por asistente contable
Validación periódica por finanzas
Auditoría
Muestreo mensual
Revisión de diferencias cerradas
Control de ajustes manuales
🔔 AVISO
¿Auditoría interna formal o solo control operativo?
Sistemas
Dynamics
Web Bancos
POS
Excel de conciliación
Documentos
Reportes bancarios
Cierres de caja
Facturación
Comprobantes de depósito
✔️ Correcto.
Flujo BPMN validado
Checklist de conciliación
Plantilla de diferencias
KPI dashboard (aunque sea conceptual)
Guía de excepciones
✔️ Listo para diseño.
🔔 PENDIENTES EXPLÍCITOS (NO BLOQUEAN DISEÑO)
Límites de aprobación por monto
SLA oficial de resolución
Responsable final de cierre mensual
Qué diferencias se castigan vs reclaman
Comunicación con bancos (canal oficial)
👉 Esto debe mostrarse visualmente como “pendiente”, no ocultarse.
✅ APLICA – CONTENIDO CLAVE
Checklist operativo mínimo:
Verificar cierres diarios de caja vs movimientos bancarios.
Conciliar:
Depósitos en efectivo
Transferencias
Pagos con tarjetas (débito / crédito)
Validar retenciones, comisiones bancarias y fechas de acreditación.
Identificar diferencias por:
Tiempos de procesamiento
Errores de carga
Reversos o contracargos
Registrar diferencias detectadas y su causa.
Escalar diferencias no resueltas:
A entidad bancaria
A responsable interno correspondiente
Confirmar resolución y cierre contable.
Resumen descriptivo (1 párrafo):
Este video explica cómo se realiza el proceso de conciliación de cajas, tarjetas y bancos, integrando la información proveniente de cierres diarios, movimientos bancarios y sistemas internos. Se detallan los controles necesarios para detectar diferencias, gestionar errores, validar depósitos y asegurar que los pagos y cobranzas queden correctamente reflejados en la contabilidad de la empresa.
(estándar – no inventado)
Conciliación bancaria: Proceso de comparación entre registros internos y extractos bancarios.
Retención: Monto descontado por entidades financieras según normativa.
Contracargo: Reverso de una transacción con tarjeta.
Acreditación: Momento en que un pago impacta efectivamente en la cuenta bancaria.
Cierre contable: Registro final que deja saldado un período operativo.